Ein Dokument, das die finanziellen Mittel — Personal, Materialien, Datenerhebung, Reisen und Gemeinkosten — prognostiziert, zuweist und terminiert, die zur Durchführung von Evaluationsaktivitäten oder zur Unterstützung eines Bildungsprogramms über einen definierten Zeitraum erforderlich sind.

Prinzip

Verfügbare Ressourcen mit priorisierten Zielen in Einklang bringen, Annahmen explizit machen und Rücklagen bilden, damit geplante Aktivitäten innerhalb fiskalischer Zwänge realisierbar und nachhaltig sind.

Demonstration

Beispiel: Ein Jahres‑Haushaltsplan für eine Programmevaluation, der Personalkapazitäten in VZÄ, Beraterhonorare, Kosten für eine Umfrageplattform, Reisen pro Standort, Datenverarbeitung, Berichterstellung und eine Administrationspauschale mit Kontingenzpuffer sowie einen Cashflow‑Zeitplan aufführt.

Fehlanwendung

Ein Budget erstellen, das versteckte Kosten ausspart (z. B. Datenbereinigung, Interpretationsworkshops, Personalaufwand für Dissemination) oder den Plan als unverrückbar behandeln und Umschichtungen bei unvorhergesehenem Bedarf verweigern.

Konsequenz

Ein realistischer Haushaltsplan ermöglicht rechtzeitige Beschaffungen, verhindert Finanzlücken während des Projekts, unterstützt glaubwürdige Kostenschätzungen von Empfehlungen und erhöht die Wahrscheinlichkeit der Umsetzung von Evaluationsergebnissen.

Umkehrung

Kein Budget oder informelle Schätzungen, die zu Kostenüberschreitungen, abgesagten Aktivitäten oder unvollständigen Evaluationen führen.

Abgrenzung

Bezieht sich auf prognostizierte Ausgaben und Zeitplanung für Evaluations‑ oder Programmaktivitäten; ausgenommen sind Buchungsunterlagen tatsächlicher Ausgaben und Berichte zur finanziellen Compliance, die nachgelagerte Funktionen sind.

Semantische Spannung

Wird oft synonym mit ‚Budget‘ oder ‚Finanzplan‘ verwendet — der Haushaltsplan betont Prognose, Annahmen und Sequenzierung für einen bestimmten Evaluationszeitraum, während ein Budget buchhalterisch genehmigte Ausgabenpositionen abbildet.

Synthese

Ein Haushaltsplan ist ein vorausschauender finanzieller Entwurf, der Evaluationsziele in priorisierte, terminierte Ausgaben und Rücklagen übersetzt, damit Aktivitäten ausgeführt und aufrechterhalten werden können.